关于仁和镇2017年地方财政预算执行情况

和2018年地方财政预算草案的报告（书面）

受镇人民政府委托，现将2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请第四届人大第二次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，面对经济发展较为艰难的形势下，政府及各部门在镇党委的正确领导下，团结一心、奋力拼搏，全镇经济社会持续、健康发展，预算执行总体良好。

（一）一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入：完成2100万元，比上年增收431万元，增长26%，完成年初预算的116%。按收入来源划分为：税收收入1984万元，比上年增长17%，完成年初预算117%。税收收入税目完成分别为：一般增值税 121万元，改征增值税276万元，资源税31万元，城市维护建设税38万元，车船使用税1万元，房产税22万元，印花税20万元，城镇土地使用税16万元，土地增值税341万元，契税226万元，烟叶税892万元；非税收入116万元，其中：行政事业性收费收入91万元，罚没收入7万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入 18万元。（见附表一）

2、一般公共预算支出：完成10870万元，比上年增加2456万元，增长29%，完成年初预算的187%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出687万元；国防支出2万元；公共安全支出20万元；教育支出7151万元；科学技术支出11万元；文化体育与传媒支出50万元；社会保障和就业支出737万元；医疗卫生与计划生育支出57万元；城乡社区支出333万元；农林水支出1350万元；资源勘探电力信息等支出24万元；住房保障支出448万元。（见附表二）     

3、一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2100万元，上级补助收入9606万元，债转贷收入628万元，收入总计12334万元；一般公共预算支出10870万元，上解上级支出835万元，债券还本支出628万元，支出总计12333万元；年终结余1万元；收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入428万元，其中：彩票公益金208万元，债务转贷收入220万元。支出408万元，其中：彩票公益金支出188万元，地方政府专项债务还本支出220万元；年终结余20万元；收支平衡（见附表三、四）。

（三）财政性资金收支情况

    2017年年末专户资金结余共计8199.29万元。

1、教育部门财务收支情况：本年收入4721.17万元，上年结余和结转1760.50万元，收入总计6481.67万元；本年支出4371.80万元；年终结余2109.87万元。

2、镇级往来专项资金收支情况：拨入往来专项17450.47万元，上年结转3477.25万元；往来专项支出14838.3万元；年终结余6089.42万元。其中：

镇级往来专项资金收支情况为：拨入往来专项资金15191.85万元，上年结余3099.43万元，往来专项支出12887.60万元，年终结余5403.68万元。

2017年11月村级资金账户并入镇级往来专项资金账户，村级财务收支情况为：集体收入2258.62万元，上年结转377.82万元 ，村级集体支出1950.70万元，年终结余685.74万元（见附表五）。

（四）政府性债务情况

2016年政府性债务余额865.40万元。2017年偿还政府性债务853.85万元，其中：义务教育债务298.75万元，一般公共服务债务555.10万元。2017年政府性债务余额11.55万元，属于一般公共服务债务。

    二、2017 年财税工作主要情况

1、再接再厉，全镇财政收支运行良好

财税部门牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力。一是努力克服营改增政策的影响，对现有税源做到应收尽收、足额入库。二是财政支出结构不断优化。在“保工资、保稳定、保重点”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、环境治理、文教卫生和基础设施建设中。有力推动了全镇各项社会事业发展。

2、服务“三农”，着力解决民生问题

及时足额发放农业支持保护补贴、退耕还林、森林生态效益补偿资金及草原生态补贴资金达437.22万元。镇党委、政府高度重视民生问题，把有限的财力投入到民生领域中，2017年共安排484万元重点解决事关群众的问题，其中：环境治理68万元、教育30万元、治安和维稳32万元、扶贫51万元、三农208万元等。集全镇财政之力重点解决民生问题，为打赢脱贫攻坚战奠定基础。

3、深化改革，财政科学化精细化管理频现新亮点

一是深入推进预算管理改革。二是推行“依政管财，以财促政”理念，按照“责权匹配，制衡有效”的原则，实行“三责五单五签字”的财务管理办法。三是着力配合县级财政做好乡镇国库集中支付改革，对全镇在职职工实行公务卡结算制度。四是规范债务管理工作。五是切实加快预算执行进度。六是积极创新财政监督管理机制。七是牵头推进行政成本控制制度。八是进一步加强“村财镇管”的监管工作，积极探索“组财村管”的管理办法。

总体来看，2017年全镇预算执行良好，各项财政工作取得新进展，这是党委、政府科学决策、正确领导的结果，是全镇人大代表以及列席的同志们加强监督、有力支持的结果，是全镇各族人民艰苦奋斗、共同努力的结果。

 在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作面临的问题和挑战：全镇税源结构单一，刚性支出不断增加，收支矛盾日益突出；预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度不够；部分项目实施进度缓慢，财政性结转结余资金规模较大，一些基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

四、2018年地方财政预算（草案）

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年。全镇财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握“五位一体”的总体布局和“四个全面”战略意图，紧扣“五大发展”理念，按照县委提出的“七大战略”思路，围绕全镇未来主要奋斗目标, 抓实“四化五加强”工作措施，认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，加快推进转方式调结构，强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化支出结构；确保财政资金安全，稳步推进财税体制改革，强化财政管理，提高财政资金使用效益，促进仁和经济持续健康发展和社会和谐稳定。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2018年财政收支预算草案如下：

2018年，全镇一般公共预算收入目标为2419万元。按收入来源划分：税收收入2282万元，非税收入137万元。按组织收入的部门划分：国税1020万元；地税1262万元（其中：烟叶税860万元、工商各税402万元）（见附表六）。

一般公共预算支出安排为8053万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务843万元；国防2万元；公共安全35万元；教育5142万元；科学技术14万元；文化体育与传媒52万元；社会保障和就业907万元；医疗卫生和计划生育62万元；城乡社区事务169万元；农林水事务798万元；资源勘探电力信息等事务29万元（见附表七01、02）。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入2419万元，上级补助收入5795万元，上年结余1万元，收入合计为8215万元； 一般公共预算支出8053万元，超收分成上解支出162万元，支出合计8215万元，收支平衡。

上年基金结余20万元，本年基金支出20万元，收支平衡（见附表八、九）。

村集体财务收支安排情况：集体收入88.24万元，上年结转685.74万元，村级集体支出773.98万元，收支平衡（见附表十）。     

围绕全镇财政工作的上述目标，2018年应抓好以下几项工作：   

 1、坚持强基固本，壮大财源基础。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。积极对上争取资金，推进美好乡村建设和保障民计民生支出。

2、努力增收节支，圆满完成预算任务。一是将组织收入作为财税工作的中心，千方百计做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。确保完成全年收支预算任务。

3、加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。完善和推进“依政管财，以财促政”理念，依照“责权匹配，制衡有效”的原则，在“三责五单五签字”的基础上，实行“部门实施、分级审批、一支笔拨款”的财政财务管理办法，提高财政财务管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。