关于万兴乡2017年地方财政预算执行情况
和2018年地方财政预算草案的报告
（2018年03月03日在万兴乡第十三届人民代表大会第二次会议）
万兴乡财政所
各位代表：
受乡人民政府委托，现将万兴乡2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请乡第十三届人民代表大会第二次会议审查，并请列席会议的同志提出意见和建议。
一、2017年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
2017年，我乡财政工作在乡党委的正确领导下和乡人大主席团的监督下，乡政府及财政部门紧扣异地安置建设发展战略以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持科学发展观,以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，紧紧围绕乡党委的中心工作，强化预算管理，优化支出，狠抓增收节支，加强财务监管，抓住2018年经济工作主线，继续深化供给侧结构性改革，充分发挥财政职能，使全乡财政经济工作呈现出良好的局面。
1、2017年财政收入4889万元，其中，一般公共预算收入1041万元，其中一般预算收入986万元，非税收入55万元；2017一般预算收入完成 986 万元，比上年 905万增收 81万元，增幅 8.95% 。其中，增值税 42万元比上年37万增收5万元，增幅 13.5% ；营业税（营改增）232万元比上年166万元增收 66万元,增幅39.76% ；资源税29万元比上年8万元增收21万元，增幅262.5% ；城市建设维护税17万元比上年2万增收15万元，增幅750%；印花税9万元比上年3万元增收6万元，增幅200% ；烟叶税 634 万元比上年675 万元减少41万元，减幅6.07% ，烟叶税占一般预算收入的64.3%。
2、一般预算支出完成情况：2017年公共财政预算支出完成 4438万元，其中，政府职能部门支出1977万元，教育支出2461万元，比上年3356万元（政府职能部门支出 1326万元,教育支出2030 万元）增支1082万元，增长32.24% 。按功能类分别支出为：一般公共服务796万元；国防支出2万元；公共安全支出 10万元；教育2461万元；文化体育与传媒35万元；社会保障和就业 256万元；医疗卫生8万元；城乡社区事务26万元；农林水事务532万元；资源勘探电力信息等事务 1万元；国土资源气象等事务1万元；住房保障支出310万元。
3、公共预算收支平衡情况：财政收入4889万元：一般公共预算收入 1041万元，（其中，税收收入 986万元，非税收入55万元）；一般性转移支付收入1794万元；专项转移支付收入1757万元；政府性基金调入预算收入55万元；债务转贷收入135万元；调入预算稳定调节基金107万元。财政支出4889万元：专项上解支出273万元；一般公共预算支出4438万元；债务还本支出178万元。实现收支平衡。
（二）财政性资金收支情况
1、乡级往来资金收支情况：一般预算支出4438万元；基金预算支出3万元；债券置换资金178万元;年终结余4万元。
（三）2017年财税工作情况
1、再接再厉，全乡财政收支运行正常
财税部门结合乡镇体制改革的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，应收尽收，不留死角。一是税收收入平稳，完成986万元，完成年初预算收入834万元的118.23% 。二是税源培植有所提高。三是财政支出结构不断优化。在“保工资、保运转、保民生、保重点、保考核”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、城乡建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业持续健康发展。
2、攻坚克难，支持经济平稳较快发展取得新成效
2017年，全乡资本性支出达845万元。一是支持交通基础设施、水利设施、环境保护和教育等一系列建设项目及民生工程的顺利实施。同时，通过安排小额信贷财政贴息资金16万元，积极引导农民发展经济。二是积极支持农村建设。筹措资金41万元（一事一议自筹款大水3万元、牛汪塘3万、东安6万，浪风寨18万元，长浪坝11万元），支持大水村村级道路建设、牛汪塘村村级道路建设，东安村村级道路建设，大水村浪风寨活动室建设，长浪坝村村级道路建设款。三是投入资金316万元，重点支建设万兴到大坝梁道路建设。四是全年化解债务178万元，全乡化债率高达100%。
3、服务“三农”，强农惠农取得新进展
全乡投入“三农”资金2208万元。一是拨付农业项目资金421万元。基础设施得到极大改善，为全乡稳定粮食生产起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴218万元。三是加大资金整合力度支持涉农重点工作。对粮食生产、农业产业化发展、扶贫整乡推进进行了项目整合，整合资金197万元。四是拨付公益事业建设资金205万元，顺利完成一事一议、彩票公益、人畜饮水、新农村建设、扶贫、教育等9个项目，农村基础设施建设逐步完善，乡风文明，村容整洁，人民群众安居乐业。
4、推进社会公益性事业服务实现新突破
进一步加大民生投入。一是资金重点投入农村脱贫项目倾斜。二是优先发展教育事业。三是做好社会保障和就业投入。四是积极支持医疗卫生工作和村级卫生机构的建设。五是大力支持食品药品安全监管。六是继续支持公益性文化事业发展。七是切实维护社会和谐稳定。
5、深化乡镇财政管理体制改革，完善财务管理制度
一是深入推进预算管理改革和新预算法的执行力度。二是努力完善乡级财政建设，着力完善乡村两级财政制度改革。三是规范债务管理工作。四是切实加快预算执行力度。五是积极创新财政监督管理机制、配合乡纪委巡察工作。六是推进行政成本控制制度。七是进一步加强“村财乡管”的监管工作，积极配合农经站开展“组财乡代管”的工作。
各位代表，2017年我乡财政综合实力不断壮大，调控能力明显增强，公共服务保障水平有了较大提升，财政工作成效显著。一年来财政工作取得的了较好的成效，但面临的困难和问题也不容回避：全乡税源结构单一，支出压力大，财政收入抗风险能力不强；财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾依然突出；财政风险控制能力较弱。针对以上问题我们将不断总结经验，攻坚克难，改革创新，全面提高财政管理水平，科学化、精细化的做好来年财政工作，全面开创万兴经济社会发展新局面。
二、2018年地方财政预算（草案）
2018年是全面贯彻落实党的十九大会精神的开局之年，做好今年的财政工作，对于保障我乡经济社会健康发展，顺利完成党委政府制定的目标任务起着重要作用。
2018年我乡财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻十九大会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想主题，以加快转变财政供给侧结构性改革为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以脱贫攻坚工作为契机，围绕乡党委、政府的战略目标，贯彻落实好积极的财政政策，进一步调整优化财政收支结构，着力推进基本公共服务均等化，不断加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，为万兴经济社会又好又快发展提供坚实的物质保障，打造和谐、美丽万兴而奋斗。
按照“全面完整、量入为出、收支平衡”的原则和“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点的工作方针，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，编制2018年全乡财政收支预算草案。
2018年全乡一般公共财政预算收入3018万元，税收收入为1099万元，与上年1041万元相比增加58万元，涨幅5.57%。按组织收入的部门划分为：国税131.1万元；地税703万元（其中：烟草税收600万元）。根据我乡实际情况，我乡可完成一般预算收入1099万元，坚决完成上级财政部门下达的指标任务。体制补助收入1919万元，我乡可用财力3018万元（不含非税收入）。
一般财政公共预算支出安排为3018万元。经济支出分类为工资福利支出2280万元；商品服务支出402万元；对个人和家庭补助支出198万元；资本性支出138万元。按支出功能分类为：一般公共服务679万元；国防2万元;公共安全10万元；教育1780万元；文化体育与传媒44万元；社会保障和就业39万元；医疗卫生7万元；城乡社区事务34万元；农林水事务421万元；资源勘探电力信息等事务资源国土资源气象等事务2万元；（具体支出功能明细分类详见2018年万兴乡预算支出预算明细表）。
一般财政预算收支平衡情况是：财政总收入3018万元，（其中，一般预算收入1099万元，上级补助收入1919万元）；一般预算支出3018元，收支平衡。
收入数据是根据万兴乡经济社会发展情况进行测算。支出数据是以收定支，收支平衡。
完成上述收支目标，2018年应抓好以下几项工作：
1、积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好集镇开发工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济产业结构调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。五是积极争取项目投资拉动。
2、努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点保考核、保民生”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪绩效机制，促进资金使用效益的提高。
3、加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。四是监管扶贫资金投贷工作。
4、加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，督促专款及时足额落实到位，确保专款专用。
各位代表！做好2018年的财政工作，对于深化我乡改革、发展、稳定的大局具有十分重要的意义。让我们在乡党委政府的坚强领导下，以十九大精神为指引，与时俱进，奋发有为，全面开创万兴财政新局面，为建设美丽万兴、和谐万兴，完成全年各项财政工作任务而努力奋斗！
以上报告，请予审查。
万兴乡财政所
2018年03月03日
