县十三届人大二次

会议文件之（二十七）

关于施甸县2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案的报告

——2018年1月13日在施甸县第十三届人民代表大会第二次会议上

施甸县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请县第十三届人民代表大会第二次会议审查，并请县政协委员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，在县委政府的正确领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，财税部门紧紧围绕全县中心工作，认真落实积极的财政政策，进一步优化支出结构，深化预算管理改革，千方百计筹措资金，全力保障民生投入及各项重点支出。全年财政总收入完成86,646万元，比2016年增收13,482万元，增长18.4%，其中：县本级完成48,324万元，乡镇级完成27,340万元；水长工业园区完成10,982万元。财政总支出完成297,158万元，比2016年增支24,657万元，增长9%，其中：县本级完成221,137万元，乡镇级完成69,548万元；水长工业园区完成6,473万元。圆满完成县十三届人大一次会议确定的财政收支目标。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入：完成56,354万元，比2016年增收4,235万元，增长8.1%，完成年初预算的100%（剔除园区数据后完成51,088万元，比2016年增收3,088万元，增长6.4%）。分级次收入情况：县本级收入31,540万元，乡镇级收入19,548万元，水长工业园区收入5,266万元。

一般公共预算支出：完成291,442万元，比2016年增支27,848万元，增长10.6%，完成年初预算的107.3%（剔除园区数据后完成286,700万元，比2016年增支27,800万元，增长10.7%）。分级次支出情况：县本级217,651万元，乡镇级69,049万元，水长工业园区4,742万元。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入56,354万元，上级补助收入209,467万元，上年结转3,074万元，调入资金34,126万元（政府性基金调入24,814万元，国有资本经营预算调入2,900万元），债券转贷收入36,787万元，调入预算稳定调节基金1,382万元，收入总计341,190万元；一般公共预算支出291,442万元，上解上级支出10,875万元，债务还本支出30,787万元，安排预算稳定调节基金49万元，支出总计333,153万元，收支相抵，结转下年专项支出8,037万元。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入31,540万元，上级补助收入210,209万元，下级上解收入6,271万元，债券转贷收入28,208万元，上年结转2,660万元，调入资金33,117万元，调入预算稳定调节基金167万元，收入总计312,172万元；一般公共预算支出217,651万元，补助下级支出54,901万元，上解上级支出10,302万元，债券还本支出21,283万元，支出总计304,137万元，收支相抵，结转下年专项支出8,035万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入:完成25,024万元，比2016年增收19,308万元，是2016年的4.4倍，完成年初预算的162.4%。分级次收入情况：县本级22,691万元，乡镇级13万元，水长工业园区2,320万元。

政府性基金预算支出:完成5,709万元，比2016年增支168万元，增长3%，完成年初预算的29.1%。分级次支出情况：县本级3,479万元，乡镇级499万元，水长工业园区1,731万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况：基金收入25,024万元，上级补助收入3,313万元，债券转贷收入2,120万元，上年结转6,572万元，收入总计37,029万元；基金支出5,709万元，债券还本支出2,120万元，调出资金24,814万元，支出总计32,643万元，收支相抵，年终结转4,386万元。

县本级政府性基金预算收支平衡情况：基金收入22,691万元，上级补助收入3,298万元，上年结转收入6,448万元，收入总计32,437万元；基金支出3,479万元，补助下级支出564万元，调出资金24,073万元，支出总计28,116万元，收支相抵，年终结转4,321万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入：完成79,696万元，比2016年增收35,371万元，增长79.8%，完成年初预算的131.6%。

社会保险基金预算支出：完成80,351万元，比2016年增支37,420万元，增长87.2%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入79,696万元，上年结余26,907万元，收入总计106,603万元；社会保险基金支出80,351万元，支出总计80,351万元收支相抵，年终滚存结余26,252万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入：完成2,900万元，比2016年增收33万元，增长1.2%。其中:县本级2,900万元。

国有资本经营预算支出：完成7万元，下降3,366万元。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入2,900万元，上年结转7万元，收入总计2,907万元；国有资本经营预算支出7万元，调出资金2,900万元，支出总计2,907万元，收支平衡。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入2,900万元，上年结转7万元，收入总计2,907万元；国有资本经营预算支出7万元，调出资金2,900万元，支出总计2,907万元，收支平衡。

以上地方财政预算执行数据均为快报数，正式决算数据待省、市财政审核批复后，我们再向县人大常委会作专题报告。

二、2017年全县财税工作的主要情况

（一）多措并举，增强财政保障

面对严峻的财政收支矛盾，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，切实增强财政保障能力。一是继续强化重点税源、重点项目的征管工作，成立以县长为组长，各分管副县长为副组长，各乡镇、部门主要负责人为成员的财税工作领导小组，加强了对税收征管的领导，自2017年5月份起实行建筑服务业增值税月报制度，加强对重点税源的监管。二是进一步加强政府非税收入管理，组织非税收入入库，促进财政增收。三是结合全县经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持。2017年，共争取上级转移支付资金209,467万元，确保全年财政预算平衡。四是严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。完善了差旅费管理办法，继续推进党政机关公务用车制度改革，严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，近三年来，“三公”经费支出做到只减不增，2015年同比减少604万元，下降16%；2016年同比减少696万元，下降21%；2017年同比减少56万元，下降2%。政府采购工作进一步加强，采购事项不断拓宽，全年审批采购预算金额13,952万元，实际采购13,483万元，节约469万元，节约率3.4%。

（二）优化支出，推动社会发展

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，规范机关事业单位津补贴，将财力集中用于民生支出。2017年，全县用于民生领域财政支出242,858万元，占一般公共预算支出的83.3%。拨付社会救助、城乡低保、五保供养、退役安置等社会保障资金37,801万元；医药卫生体制改革和医疗救助体系建设资金33,340万元；义务教育经费、营养改善计划和家庭经济困难寄宿补助等各类教育资金61,291万元；科技、文化和体育事业资金2,667万元；保障性安居工程资金13,341万元。

（三）抓住重点，服务经济发展

财税部门紧紧围绕全县中心工作，紧扣扶贫攻坚和城乡建设等重点工作，致力于服务县域经济发展。一是发挥财政资金杠杆作用，撬动各类扶贫资金累计投入达31.3亿元。2017年争取到中烟帮扶资金1.9亿元，易地扶贫搬迁资金12.37亿元，财政扶贫专项资金1.47亿元，有力推进产业发展、易地搬迁、整乡推进、整村推进、小额信贷贴息等项目的实施。二是加大服务“三农”力度，实施的“一事一议”、农业综合开发等项目惠及全县30多个行政村。三是推进新型工业化发展。争取到新增债券6,000万元用于施甸“园中园”建设；积极筹措资金投入工业跨越发展、农特产品加工、电子商务发展等领域，不断延伸产业链，形成优势产业集群和新经济增长点，助推经济不断发展。四是统筹城乡发展，改善群众居住生活条件。安排城市建设专项资金2,000万元，用于城镇规划、建设、管理，支持开展棚户区改造、农村危旧房改造、公共租赁住房建设等保障性安居工程及异地扶贫搬迁项目建设；安排生态发展资金500万元，重点用于生态环境治理、退耕还林还草、农村环境保护工程。五是加大项目前期工作经费投入，为项目申报审批及资金争取打牢基础。2017年通过财政、金融等方式加大对全县项目前期工作经费投入，共安排1,742万元，有力推进县城道路及配套基础设施建设项目、养老服务中心、脱贫攻坚等项目的实施。六是通过整合公司、整合资产、整合项目、整合现金流量的方式，开展资产重组工作，以县国资公司为核心，以现有国有企业为依托，积极参与城市建设、易地搬迁、村镇开发等项目实施，向公司实体化转型迈出坚实步伐。七是积极推广运用政府和社会资本合作PPP模式，吸引社会资本参与基础设施投资和运营。目前采用PPP模式已开工建设的项目有1个：S41维（西）永（德）高速公路保山至施甸段PPP项目；项目前期工作已基本完成的项目有2个：施甸县基础教育及配套市政道路建设PPP项目和施甸县五座水库建设PPP项目；2018年计划采用PPP模式建设的项目有2个：施甸县高速公路（二期）PPP项目和农村公路PPP项目。

（四）深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，一是国库集中支付制度改革实现全覆盖，减少资金进出中间环节，提升资金周转效率；二是贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，通过门户网站公开本级财政预算报告和“三公”经费预算，同时督促指导除涉密单位外的县级预算单位在规定的时间内公开部门预算及部门“三公”经费预算，确保预算执行的时效性、均衡性和严肃性；三是加强债务管理，规范债务举借还程序，完善投融资管理机制和政府信用制度。积极申报产业基金和信托资金等融资项目，争取债券资金置换存量债务，缓解资金筹措压力；四是重视涉农资金整合工作，不断完善部门职责，整合优化各类财政涉农资金，发挥资金的积聚优势。2017年共整合财政涉农资金45,383万元，其中：中央资金34,533万元，省级资金9,162万元，市级资金947万元，县级资金741万元。

（五）加强监督，强化资金监管

一是开展财政资金安全、易地扶贫搬迁建设项目资金、非税收入等专项检查，行使财政监管职能，完善财政监督机制，充分发挥财政监督在预算管理、增收节支、保障政策执行、维护财经秩序、提供决策参考等方面的重要作用；二是根据检查结果，采取“请进来、走出去”的方式，围绕新修订的《预算法》、新制定的《政府采购实施条例》、《会计法》、《施甸县易地扶贫搬迁项目资金管理暂行办法（试行）》、《施甸县财政专项扶贫资金乡级财政报账制管理实施细则（试行）》等内容，有针对性的开展专题培训，参训1,000多人次，有效提高从业人员和领导干部的财务理论知识水平、财经纪律意识，增强监督检查的效力；三是改进国有企业监管方式，将国有及国有独资企业纳入全覆盖监管范围，实行分类监管；四是开展国有资产清查工作，加强县行政事业单位国有资产处置管理，优化资产配置，提高资产使用效益。

各位代表，2017年财政预算平稳运行，但依然面临着一些新的情况和问题，主要是：一是收入结构不优，加之国家实施“减税降费”的宏观政策，财政收入难以继续保持快速增长；二是财力的增长与“保工资、保运转、保民生”的需求存在差距；三是预算的执行力度有待加强，资金监管的任务还很重；四是财会人员业务素质还需进一步提高。对此，我们将总结经验，认真研究，依托深化改革、完善制度、加强管理等措施综合施策,努力加以解决。

三、2018年地方财政预算草案

2018年全县财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平总书记新时代中国特色社会主义经济思想为指导，全面贯彻党的十九大精神、中央经济工作会议、全国财政工作会议及省委市委全会、县委十一届三次全会会议精神，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，加强党对经济工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念认真落实积极的财政政策，推动质量变革、效率变革、动力变革，在打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战方面取得扎实进展，引导和稳定预期，加强和改善民生，推动我县经济在实现高质量发展上不断取得新进展。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2018年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支安排

全县一般公共预算收入安排61,745万元，比2017年增收5,391万元，增长9.6%（剔除园区数据后，一般公共预算收入安排55,945万元，比2017年增收4,857万元，增长9.5%）。分级次收入安排情况：县本级36,318万元，乡镇级19,627万元，水长工业园区5,800万元。

全县一般公共预算支出安排314,992万元，比2017年增支23,550万元，增长8.1%（剔除园区数据后，全县一般公共预算支出安排309,636万元，比2017年增支22,936万元，增长8%）。分级次支出情况：县本级262,330万元，乡镇级47,306万元，水长工业园区5,356万元。

全县一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入61,745万元，上级补助收入181,004万元，调入资金76,330万元，债务转贷收入28,450万元，上年结转8,037万元，收入总计355,566万元；一般公共预算支出314,992万元，上解上级支出12,124万元，债务还本支出28,450万元，支出总计355,566万元，收支平衡。

剔除园区数据后，一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入55,945万元，上级补助收入180,654万元，调入资金75,000万元，债务转贷收入28,370万元，上年结转8,037万元，收入总计348,006万元；一般公共预算支出309,636万元，上解上级支出10,000万元，债务还本支出28,370万元，支出总计348,006万元，收支平衡。

县本级一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入36,318万元，上级补助收入180,654万元，调入资金75,000万元（政府性基金调入55,000万元，国有资本经营预算调入20,000万元），债券转贷收入28,370万元，上年结转8,037万元，收入总计328,379万元；一般公共预算支出262,330万元，上解上级支出10,000万元，补助下级支出27,679万元，债务还本支出28,370万元，支出总计328,379万元，收支平衡。

乡镇级一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入19,627万元，上级补助收入27,679万元，收入总计47,306万元；一般公共预算支出47,306万元，支出总计47,306万元，收支平衡。

水长工业园区一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入5,800万元，上级补助收入350万元，从政府性基金调入1,330万元，债务转贷收入80万元，收入总计7,560万元；一般公共预算支出5,356万元，上解上级支出2,124万元，债务还本支出80万元，支出总计7,560万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

全县政府性基金预算收入安排59,805万元，比2017年增收34,781万元，是上年的2.4倍。其中：县本级57,066万元，水长工业园区2,739万元。

全县政府性基金预算支出安排9,861万元，其中：县本级8,387万元，乡镇级65万元，水长工业园区1,409万元。

全县政府性基金预算平衡情况为：政府性基金收入59,805万元，上级补助收入2,000万元，上年结转4,386万元，收入总计66,191万元；基金支出9,861万元，调出资金56,330万元，支出总计66,191万元，收支平衡。

县本级政府性基金预算平衡情况为：政府性基金收入57,066万元，上级补助收入2,000万元，上年结转4,321万元，收入总计63,387万元；基金支出8,387万元，调出资金55,000万元，支出总计63,387万元，收支平衡。

水长工业园区政府性基金预算平衡情况为：政府性基金收入2,739万元，收入总计2,739万元；政府性基金支出1,409万元，调出资金1,330万元，支出总计2,739万元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支安排

全县社保基金预算收入安排86,281万元，比2017年增收6,585万元，增幅8.3%；全县社保基金预算支出安排83,140万元，比2017年增支2,789万元，增幅3.5%。

全县社保基金预算收支平衡情况为：社会保险基金收入86,281万元，上年结转收入26,252万元，收入总计112,533万元；社会保险基金支出83,140万元，支出总计83,140万元，收支相抵，年终结转29,393万元。

（四）国有资本经营预算收支安排

2018年全县国有资本经营预算收入20,000万元，比2017年增收17,100万元，增长5.9倍。

全县国有资本经营预算收支平衡情况为：国有资本经营预算收入20,000万元，收入总计20,000万元；国有资本经营预算调出资金20,000万元，支出总计20,000万元，收支平衡。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况为：国有资本经营预算收入20,000万元；国有资本经营预算调出资金20,000万元，支出总计20,000万元，收支平衡。

四、2018年财政重点工作安排

（一）狠抓组织收入，提高收入质量。一是按照“政府领导、税务主管、部门协作、信息共享”的要求，建立健全涉税信息共享机制，确保税收足额入库；二是对非税收入认真组织征收，做到应收尽收；三是加大税收法制宣传力度，营造良好纳税环境。四是积极引进优质外来企业落户施甸，探索发展总部经济。

（二）优化收支结构，保障重点支出。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，继续加大民生支出及保障县委、县政府确定的重点支出，补齐民生短板，实现全年财政收支平衡。一是打好精准脱贫攻坚战，保证现行标准下的脱贫质量，安排扶贫专项资金3,475万元；二是综合施策，充分利用财政扶贫资金，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，增强财政资金效益；三是加大对城市园林绿化养护管理、县城区公共环境卫生清扫保洁、县城建设、壮大村集体经济等投入，安排城市建设专项资金4,818万元；四是打好污染防治攻坚战，安排森林植被恢复费、污水处理、环保专项工作经费860万元；五是加大项目前期工作经费投入，安排专项资金2,500万元；六是抓好重点工业企业扶持工作，促进工业跨越式发展，安排专项资金1,000万元；七是严格预算执行，加强资金审核，确保财政资金安全、高效运行。

（三）推进全面改革，力争跨越发展。一是进一步健全国有企业现代化制度，推进国有资产资本化。国有企业是国民经济发展的中坚力量，要不断增强活力、影响力、抗风险能力，实现国有资产增值保值，完善我县经营性国有资产集中统一监管体系，做强做大国有企业。二是全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化，推动全县经济社会健康发展。三是加强涉农资金整合，遵循国家“三农”工作方针政策，优化财政支农投入供给，理顺涉农资金管理体系，创新涉农资金使用管理机制，切实提升国家支农政策效果和支农资金使用效益，加快农村基础设施改善，加快农业产业化发展步伐，2018年计划整合涉农资金5.2亿元。

（四）加强监督管理，服务经济发展。一是从预算管理开始，加强预算编制的科学性、严谨性，从源头上强化管理；二是继续盘活财政存量资金，进行分类管理，纳入预算；三是加快预算执行进度，下达部门支出计划，完善支出进度考核机制，尽快消化历年结转资金，减少结转规模；四是进一步推进预算绩效管理工作，加强绩效跟踪，强化预算绩效评价结果应用；五是健全薄弱环节监管制度，防范化解重大风险，坚决打击违法违规金融活动。

（五）注重队伍建设，提高理财能力。一是严格“一岗双责”。严格落实党风廉政建设“两个主体”责任和“一岗双责”，建立健全“一岗双责”责任追究制度；二是增强六种意识。贯彻执行党的十九大报告精神，紧紧围绕“两学一做”学习教育常态化制度化、深入推进“三严三实”专题教育，进一步强化学习型、服务型机关建设，不断提升增强干部职工的政治意识、大局意识、服务意识、责任意识、民生意识和廉洁意识；三是完善内控机制。加强内部权力制衡，规范内部权力运行，严格按照预算编制、执行、监督既相互制约又相互协调的总体要求，结合实际情况科学完善符合全县的内部控制办法和操作规程；四是加强廉政建设。始终坚持“把纪律挺在前面”，认真履行廉政主体责任，把党风廉政建设和业务工作相结合，坚持业务和廉政工作“两手抓、两手硬”。通过强化廉政纪律建设、完善廉政风险防控体制机制，不断提高财政干部依法理财、科学理财、创新理财、为民理财能力，努力培养和造就一支适应经济新常态下的财政干部队伍。

各位代表，2018年，财政工作将在县委政府的正确领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，围绕全县经济社会发展大局，依法理财，解放思想，牢记使命，努力完成县十三届人大二次会议确定的目标任务，为开创施甸跨越发展新局面作出应有的贡献！

以上报告，请予审查。